为不断加强学校纵向科研项目规范化管理，进一步扩大科研 人员科研项目经费管理自主权，优化科研管理提升科研绩效，为 科研人员减负，激发科研人员积极性和创造性，提高财政资金使 用效益，确保科研项目顺利、高质量完成，根据《国务院办公厅 关于改革完善中央财政科研经费管理的若干意见》（国办发 〔2021〕32号）、《省人民政府办公厅关于改革完善省级财政科研 项目经费管理的实施意见》（黔府办发〔2022〕11号）、《贵州省 应用技术研究与开发资金管理暂行办法》（黔财教〔2021〕152 号）等有关精神，结合学校实际，制定本办法。 

第一章 总则 

第一条 本办法所称纵向科研项目是指由国家或地方政府 下达的计划项目或者专项项目，以及由国家级重点实验室（工程 中心）、国家各类基金会（组织）等下达的各类科研计划项目， 主要包括： （1）国家科学技术部、国家自然科学基金委员会、全国哲 学社会科学规划办公室（含教育学、艺术学及军事学单列项目） 等国家科技计划主管部门批准立项的科研项目。 （2）各省、自治区、直辖市人民政府直属的科研项目主管 部门批准立项的科研项目、省部级党政机关以及中国科协、中国-2- 法学会等机构批准立项的科研项目。 （3）各省、自治区、直辖市党政机关直属厅级单位批准立 项的科研项目；各地市级党政机关科研项目主管部门批准立项的 科研项目。 （4）学校用于支持科技人员开展的基础研究以及各类校级 科技专项项目；各级各类重点实验室、工程中心或其他科研平台 （载体）自主设立的科研项目。 （5）各类联合基金以及学校批准立项的科研项目。 纵向科研项目严格按照各项目管理部门制定的相关管理办 法及合同书（包括计划书、任务书、预算书等）约定执行，纳入 学校统一管理，以保障国家、学校、委托方和科研人员的合法权 益。 第二条 本办法所指纵向科研项目经费是指由国家或省级 财政安排专项支持开展科技创新、成果转化、科技平台建设及科 技人才团队培养等方面的资金。各类纵向科研项目经费，不论资 金来源渠道，都必须全部纳入计划财务处统一管理、集中核算、 专款专用。 项目主管单位对项目经费的管理和使用有明确规定的，按照 项目主管部门的规定执行；项目主管单位没有明确规定的按照本 办法执行。 

第二章 组织申报与立项 

第三条 科技处根据项目主管部门通知精神，安排全校项目-3- 申报相关工作。对于限额申报的各级各类项目，由学校学术委员 会或专家组遴选推荐并进行公示，由科技处统一上报至项目主管 部门。 第四条 各二级单位负责本单位项目申报的组织与动员工 作，协助项目申请人科学规范地撰写编制项目申请书，并对申报 材料进行审核。项目申请人按要求完成申报材料的填写和提交。 第五条 纵向科研项目批准立项后，项目负责人根据项目 主管部门要求，在规定时间内完成项目合同书的签订，并提交科 技处审核。无正当理由、逾期未签订合同者，视为自动放弃立项。 

第三章 过程管理 

第六条 科技处根据项目主管部门要求对合同书进行规范 管理。项目负责人及成员必须严格执行合同书中所规定的各项条 款，及时开展研究工作。根据科研工作实际需要，项目负责人可 将项目经费和考核指标授权给校内相关科研人员，并对授权全过 程负全部责任。 第七条 纵向科研项目的实施须建立重大事项报告制度。项 目执行过程中，出现的重大问题如涉及负责人和依托单位变更， 主要研究内容、研究计划等重大事项调整，项目负责人必须及时 以书面报告的形式提出，由所在二级单位签署意见后，报科技处 或项目主管部门审核。 

第四章 结题验收

第八条 各级各类纵向科研项目合同到期三个月内，项目负-4- 责人要根据项目主管部门的有关规定和要求，及时向科技处 提交全部结题验收资料，由科技处统一上报项目主管部门，按规 定进行结题。通过结题验收的项目，项目负责人要及时向科技处 提交完整项目资料存档。对于确因特殊情况需要延期结题的项 目，项目负责人必须按照有关规定向科技处提出书面申请，并上 报相应主管部门审批。 第九条 科研项目完成任务目标并通过验收后，结余资金由 学校按照项目主管部门的相关规定，优先考虑原项目团队科研需 求，继续用于其科研活动直接支出。对于完成结题验收的项目， 项目负责人有义务完成相关主管部门的成果追踪、统计报表、综 合绩效评价等后续事务。 校内立项的纵向项目（含校内配套经费），项目执行情况良 好的，完成任务目标并通过验收后，项目结余资金可在项目结题 后两年内由项目负责人统筹安排用于科研活动直接费用的支出； 两年后未使用完的，学校统一进行清理收回。 第十条 项目负责人未履行相关手续自动脱离学校工作岗 位的，其项目经费一律暂时冻结，由科技处和所在二级单位负责 该项目的后续处理工作。因项目负责人原因无法协商导致合同另 一方与学校发生纠纷、并造成学校损失或损害学校信誉的，学校 有权向项目负责人追偿。 第十一条 项目负责人调离学校前，须书面提交在研项目的 研究进展（含阶段性成果）、经费使用等情况报告。-5- （1）对可变更依托单位的项目，由项目负责人提出变更申 请，按项目主管部门规定完成变更手续。项目执行期小于3个月 的，原则上在我校完成结题验收。 （2）对不可变更依托单位的项目，作如下方式处理：离职 人员须按计划继续执行项目研究任务，按程序完成结题验收。研 究成果必须署名九州网页版,九州（中国）官方为第一单位，指定专人为该项目执 行负责人，并提交书面承诺函（项目负责人、执行负责人和所在 学院院长签字并加盖公章）。校级项目必须结题验收后方可离职， 否则将退回全部项目经费。 

第五章 经费管理 第十二条

纵向科研项目经费包括直接经费和间接经费。 纵向科研项目经费到账后，科技处根据项目合同书和预算编制表 进行分配，计划财务处及时分配经费指标。项目有经费外拨需求 的，须在项目合同书中有明确外拨预算，并严格按照项目合同书 约定划拨。 第十三条 直接经费管理。直接经费是指在项目实施过程中 发生的与之直接相关的费用，项目负责人根据目标相关性、政策 相符性和经济合理性原则，根据项目需要和经费开支范围，科学 合理、实事求是的编制预算。按设备费、业务费、劳务费三大类 编制直接费用预算。 设备费：是指在项目实施过程中购置或试制专用仪器设备， 对现有仪器设备进行升级改造，租赁外单位仪器设备，计算类仪器设备和软件工具发生的费用。设备费预算需要调剂的，由项目 负责人根据科研活动实际需求提出申请，实验室与设备管理处统 筹考虑现有设备配置等情况，由科技处及时办理调剂手续。 业务费：是指在项目研究过程中需要支付的图书（包括外文 图书）购置费，资料收集、整理、复印、翻拍、翻译费，专用软 件购买费，文献检索费等；调查、访谈、数据购买、数据分析及 相应技术服务购买等支出的费用；消耗的各种原材料、辅助材料、 低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等材料及相关费用；支 付的检验、测试、化验及加工等测试化验加工费用；相关大型仪 器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、 燃料消耗等燃料动力费用；差旅费、会议费和国际合作交流费； 出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专利申请及其 他知识产权事务等费用；其他业务支出等。业务费预算调剂权下 放至项目负责人，由项目负责人根据科研活动实际需要自主安 排，实行备案管理。 劳务费：是指在项目实施过程中支付给参与项目的在校生、 博士后、访问学者以及项目聘用的研究人员、科研辅助人员的劳 务性费用，以及在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的 费用。其中项目聘用人员的劳务费开支标准，参照贵州省科学研 究和技术服务业从业人员平均工资水平，根据其在项目研究中承 担的工作任务确定。支付给临时聘请咨询专家的费用，不得支付 给参与本项目及所属项目研究和管理的相关人员，发放标准按照 -6--7- 国家有关规定执行。劳务费预算调剂权下放至项目负责人，由项 目负责人根据科研活动实际需要自主安排，实行备案管理。 项目主管部门对直接经费预算编制有明确规定的，按照主管 部门相关规定执行。 第十四条 间接经费管理。间接经费是指项目依托单位在项 目组织实施过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用，主 要用于补偿项目依托单位为了项目实施提供的现有仪器设备及 房屋，水、电、气、暖等消耗，有关管理费用的补助支出，以及 激励科研人员的绩效支出等。 对于自然科学类项目，间接经费一般按照不超过项目直接经 费扣除设备购置费后的一定比例核定：500万元以下的部分，比 例不超过30%，500万元至1000万元的部分比例不超过25%，1000 万元以上的部分比例不超过20%；对数学等纯理论基础研究项目 及决策科学项目，比例不超过60%。间接经费实行总额控制，一 经批复不得调整。 对于人文社科类项目，间接经费根据项目资助总额按一定比 例核定：50万元及以下部分为40%； 50万元至500万元的部分为 30%；超过500万元的部分为20%。项目主管部门对于间接经费 有明确规定的，按照主管部门相关规定执行。 第十五条 间接经费包括管理费、项目统筹支出和项目绩效 支出。 （1）管理费由学校按照一定比例优先提取。-8- 人文社科类项目按合同总金额的3%计提。 自然科学类项目按合同总金额的一定比例计提：500万元以 下部分按5%计提，500万元至1000万元（含）部分按3%计提， 1000万元以上的部分按1%计提。 学校提取科研管理费总额的80%返还至二级学院，5%分配 至计划财务处，15%分配至科技处，用于科研管理成本支出和科 研工作激励。 （2）项目统筹支出指用于支付项目财务审计、资源占用、 项目组织实施以及其它与科研相关的支出，直接经费超预算部分 以及项目研究过程中发生的无法在直接费用中列支的其他相关 费用。 （3）项目绩效支出指学校为提高科研工作绩效，根据国家 及地方有关规定，对科研相关人员的激励支出经费。项目绩效主 要发放给项目合同书中明确的项目组成员，其他实际参与项目研 究并对项目总体目标做出贡献的项目组成员可酌情考虑。 项目绩效支出发放流程：项目负责人根据项目执行情况和经 费预算，填写《九州网页版,九州（中国）官方纵向科研项目间接费用绩效支出申 请表》，提出发放申请；发放对象所在二级单位对其实际研究工 作进行审核后报送科技处；科技处依据相关规定及项目合同书， 对项目绩效支出进行审核后报送计划财务处；计划财务处根据二 级单位和科技处的审核意见发放绩效，支付给个人的绩效奖励必 须依法缴纳个人所得税。为进一步加大对科研人员的激励力度，-9- 国家级项目和中央支持地方高校改革发展补助资金资助的项目 绩效支出可根据项目研究进展适时发放，其余各级各类项目结题 前发放的绩效支出比例不能超过绩效总额的60%，项目结题后可 按照绩效支出发放流程全额发放。 

第六章 “包干制”试点项目的管理 

第十六条 根据项目主管部门规定实行科研经费“包干制” 管理的项目，赋予项目负责人经费支配权。 第十七条 项目负责人在承诺遵守科研伦理道德和作风学 风诚信要求、经费全部用于与本项目研究工作相关支出的基础 上，自主决定项目经费使用，经费支出不设科目比例限制，无需 编制项目预算，无需履行调剂程序。管理费提取和绩效发放参照 第五章第十五条执行。 第十八条 “包干制”试点项目结题验收和绩效评价前，科 技处和计划财务处对项目经费支出情况进行审核，并在单位内部 网络公示项目经费决算和项目科研成果，接受广大科研人员监 督，并作为验收依据。 

第七章 附则 第十九条 

科研人员必须严格按照项目合同书的支出范围 和标准使用经费，严禁以任何方式挪用、侵占、骗取科研经费； 严禁编造虚假合同、编制虚假预算；严禁违规将科研经费转拨、 转移到利益相关的单位或个人；严禁购买与纵向科研项目无关的 设备、材料；严禁虚构经济业务、使用虚假票据套取科研经费；- 10 - 严禁在科研经费中报销个人家庭消费支出；严禁虚列、伪造名单， 虚报冒领科研劳务性费用；严禁借科研协作之名，将科研经费挪 作它用；严禁设立“小金库”；严禁使用科研经费支付各种罚款、 捐款、赞助、投资等。 第二十条 由于个人主观因素或失职导致在研项目未按时 完成项目或完成质量较差而造成不良影响者，科技处将会同其所 在二级单位视情节轻重给予项目组相关人员通报批评、暂停申请 各类项目资格等处理。对科研人员在科研活动中发生捏造或篡改 实验数据、剽窃他人科研成果、伪造学历或工作经历、虚构身份 信息等弄虚作假行为按照《九州网页版,九州（中国）官方学术不端行为处理办 法》等相关文件执行。 第二十一条 科研人员应遵守我国关于“病原微生物”、“伦 理和生物安全”、“人类遗传资源管理”等有关规定，数据与相关 材料的收集、管理和交换须严格遵守我国有关法律和规定。 第二十二条 本办法自发布之日起开始执行，由科技处负 责解释，《九州网页版,九州（中国）官方纵向科研项目管理办法》（贵理工发 〔2019〕88号）、《九州网页版,九州（中国）官方科研项目经费管理办法》（贵理 工发〔2017〕169号）、《九州网页版,九州（中国）官方纵向科研项目间接费用管 理办法》（贵理工发〔2017〕170号）同时废止。